В соответствии с требованиями статьи 11 Областного закона от 03.08.2007 года № 743-ЗС «О бюджетном процессе в Ростовской области» вносится на рассмотрение Коллегии Администрации области отчет об исполнении бюджета Ростовского областного фонда обязательного медицинского страхования за 2008 год,  подготовленный в форме проекта областного закона.В целом доходная часть бюджета Ростовского областного фонда обязательного медицинского страхования (далее – РОФОМС) исполнена в сумме 12 905 171,9 тыс. рублей или 100,4% от плана, из них:

• средства обязательного медицинского страхования (далее – ОМС) – 11 216 763,9 тыс.рублей или 100,5% от плана;
• средства на оказание отдельным категориям граждан государственной социальной помощи по обеспечению лекарственными средствами  – 919 182,3 тыс.рублей или 100% от плана;
• средства, направляемые на реализацию приоритетного национального проекта «Здоровье» - 769 225,7 тыс.рублей или 100,4% от плана. 

В разрезе доходов сложилось следующее выполнение плана:

• по  единому социальному налогу в части, подлежащей зачислению в РОФОМС  - 2 887 061,6 тыс. рублей или 100,3% от запланированного, по сравнению с аналогичным периодом 2007 года средств собрано на 27,1% больше;
• по страховым взносам на ОМС неработающего населения -  6 172 195,4 тыс. рублей или 100,0% от запланированного, при этом поступление средств на ОМС неработающего населения выше аналогичного периода 2007 года  на 33,7%;
• в счет погашения задолженности прошлых лет по страховым взносам на ОМС неработающего населения – 2 883,4 тыс. рублей или 100% от  запланированного. Поступление данных средств является погашением задолженности по решению Арбитражного суда (пеня за несвоевременную уплату страховых взносов на обязательное медицинское страхование прошлых лет на неработающее население) по г.Новошахтинску;
• по налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения в части, подлежащей зачислению в РОФОМС – 176 102,6 тыс. рублей или 103,7% от запланированного. По сравнению с аналогичным периодом 2007 года средств собрано на 44,8% больше;
• по единому налогу на вмененный доход в части, подлежащей зачислению в РОФОМС – 76 313,4 тыс. рублей или 103,9% от запланированного, по сравнению с аналогичным периодом 2007 года средств собрано на 18,5% больше;
• по единому сельскохозяйственному налогу – 6 155,3 тыс. рублей или 103,7% от запланированного, по сравнению с аналогичным периодом 2007 года средств собрано на 33,1% больше;
• по  мобилизации просроченной задолженности  по единому социальному налогу в части, зачисляемой в РОФОМС – 1 204,6 тыс. рублей или 106,5% от запланированного, по сравнению с аналогичным периодом 2007 года средств собрано на 4,7% больше;
• по денежным взысканиям (штрафам) и иным суммам, взыскиваемым с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу, зачисляемые в бюджеты территориальных фондов ОМС – 3053,8 тыс. рублей или 121,8 % от запланированного;
• по возмещениям сумм, израсходованным незаконно или не по целевому назначению, а также доходов, полученных от их использования ( в части территориальных фондов ОМС) – 413,1 тыс.рублей, которые были восстановлены в результате нецелевого использования средств, выявленных при проверках лечебно-профилактических учреждений согласно указаниям КРУ РОФОМС;
• по денежным взысканиям (штрафам) за нарушение законодательства Российской Федерации о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для нужд территориального фонда ОМС – 11,8 тыс.рублей, которые поступили за нарушение в выполнении контрактов поставщиками в соответствии с Федеральным законом «94-ФЗ;
• по прочим поступлениям от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в территориальные фонды ОМС – 1327,1 тыс. рублей, которые являются финансовыми санкциями медико-экономической экспертизы ЛПУ;    
• по прочим неналоговым поступлениям – 148 780,1 тыс. рублей  или 127,3% от запланированного, что объясняется значительным поступлением в конце года средств по межтерриториальным расчетам за лечение граждан других субъектов РФ в ЛПУ Ростовской области; 
• по безвозмездным поступлениям за счет средств Федерального бюджета Российской Федерации и бюджета  Федерального фонда обязательного медицинского страхования (далее – ФОМС)  – 3 429 669,6 тыс. рублей. Данные средства поступили:

1) На выполнение территориальной Программы обязательного медицинского страхования за счет средств ОМС – 1 741 261,6 тыс.рублей, в том числе:

субсидии бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на обязательное медицинское страхование неработающего населения (детей) – 82 505,5 тыс. рублей или 100 %  от запланированного;

дотации бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на выполнение территориальной программы обязательного медицинского страхования в рамках базовой программы обязательного медицинского страхования – 1 658 756,1 тыс.рублей или 100,0% от запланированного;

2) На оказание отдельным категориям граждан государственной социальной помощи по обеспечению лекарственными средствами  – 919 182,3 тыс.рублей, в том числе:

• субвенции на оказание отдельным категориям граждан социальной услуги по дополнительной бесплатной медицинской помощи в сумме 817 049,2 тыс.рублей, из которых  в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 15.12.2007 №873 сумма 816 688,0 тыс.рублей по целевому назначению были перечислены в областной бюджет и средства ФОМС на 01.01.2008 года в сумме 361,2 тыс. рублей направлены РОФОМС на завершение расчетов в первом полугодии 2008 года за лекарственные средства, фактически отпущенные отдельным категориям граждан в 2007 году;
• субсидии на реализацию мероприятий в рамках базовой программы ОМС, направляемые в соответствие с Постановлением Правительства Российской Федерации от 05.06.2008 года №436 на завершение расчетов в первом полугодии 2008 года за лекарственные средства, фактически отпущенные отдельным категориям граждан в 2007 году за счет средств ФОМС, полученных в 2008 году из Федерального бюджета в сумме 99 114,4 тыс. рублей;
• дотации бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на выполнение территориальной программы обязательного медицинского страхования, частично направленные на завершение расчетов за  фактически отпущенные отдельным категориям граждан лекарственные средства  в 2007 году в сумме 3 018,7 тыс.рублей в соответствии с письмом ФОМС от 09.06.2008 года №3155/21;

3) На реализацию приоритетного  национального проекта «Здоровье» - 769 225,7 тыс.рублей, в том числе:

• субсидии бюджетам территориальных фондов ОМС на проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации – 10 924,2 тыс.рублей или 239,0% от запланированного. Высокий процент выполнения плана объясняется тем, что в декабре 2008 года выделены дополнительные средства на данные цели в сумме 6 746,8 тыс.рублей в соответствии с решением Комиссии по формированию мероприятий, предусмотренных бюджетом ФОМС на 2008 год от 19.12.2008 года №8-ДС;
• субсидии, передаваемые бюджетам территориальных фондов ОМС на проведение пилотного проекта, направленного на повышение качества услуг в сфере здравоохранения – 199 358,7 тыс.рублей или 100,0% от запланированного;
• субвенции бюджетам территориальных фондов ОМС на врачей-терапевтов участковых, врачей-педиатров участковых, врачей общей практики (семейных врачей) и медицинским сестрам указанных категорий врачей – 456 279,3 тыс. рублей. Выполнение плана составило 99,1 % в связи с тем, что поступление данных средств носили заявочный характер;
• субсидии бюджетам территориальных фондов ОМС на проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан – 102 663,5 тыс. рублей или 100,7 % от  запланированного. В декабре 2008 года дополнительно была проведена диспансеризация 770 человек в соответствии с уточненным планом-графиком проведения в Ростовской области дополнительной диспансеризации работающих граждан в 2008 году, что и повлекло за собой увеличение средств в сумме 750,0 тыс.рублей.

Расходы бюджета РОФОМС за 2008 год  составили    12 933 065,5 тыс. рублей и распределились следующим образом:

1) Расходы на выполнение территориальной программы ОМС составили 10 939 129,8 тыс. рублей (мероприятия в области здравоохранения, спорта и физической культуры, туризма – 10 856 624,3 тыс.рублей и обязательное медицинское страхование неработающего населения (детей) – 82 505,5 тыс.рублей). На данные цели направлялись средства налоговых  поступлений,  прочих неналоговых поступлений, средства областного бюджета и средств ФОМС, в части направляемой на выполнение территориальной программы ОМС.

Расходы на выполнение территориальной программы ОМС с учетом субвенций в части финансирования страховых медицинских организаций  по договорам составили 9 047 030,3 тыс. рублей, в том числе:

на ведение дела 230 852,7 тыс. рублей;

предоставление субвенций при недостатке средств,  страховым медицинским компаниям выделена субвенция на погашение задолженности  перед ЛПУ в размере  424 871,9 тыс. рублей, в том числе:

           - ООО СМК «Айболит»                 в сумме  160 843,3 тыс. рублей;

           - ЗАО  «Макс-М»                           в сумме   68 652,8 тыс. рублей;

           - СМК «АсСтра»                            в сумме   113 730,2 тыс. рублей;

           - ЗАО СМК «Адмирал-Мед»         в сумме   11 218,4 тыс.рублей;

           - ООО СМК «Газпроммедстрах»   в сумме     60 727,2 тыс.рублей;

           - МСО «Панацея»                           в сумме     9 700,0 тыс.рублей. 

Финансирование страховых медицинских организаций  осуществлялось путем перечисления денежных средств на их расчетные счета, исходя из  количества застрахованных в СМО граждан и утвержденных дифференцированных половозрастных подушевых  нормативов с учетом коэффициентов корректировки.

Финансирование через РОФОМС составило 1 892 099,5 тыс.рублей в том числе:

• в связи с всеобщностью оказания медицинской помощи территориальным ЛПУ перечислено 507 024,7 тыс.рублей;
• централизованная оплата за лекарственные средства и изделия медицинского назначения в соответствии с порядком, определенным Администрацией Ростовской области в пределах средств, заработанных лечебно-профилактическими учреждениями – 1 373 014,3 тыс.рублей;
• оплата медицинской помощи, оказанной жителям Ростовской области вне территории страхования – 12 060,5 тыс.рублей.   

Подушевой норматив по расходам финансирования медицинской помощи сложился в размере 2616,79 рублей, в том числе норматив на оплату медицинских услуг в размере 2558,26 рублей. При этом фондом в 2008 году выполнены все обязательства по финансированию страховых медицинских организаций для оплаты  медицинской помощи  оказанной  в лечебно - профилактических учреждениях Ростовской области  в рамках выполнения территориальной программы.

2) На финансирование деятельности аппарата РОФОМС, как органа управления в системе ОМС направлено 250 272,7 тыс. рублей или 96,6% от запланированных на эти цели средств; Средства израсходованы не в полном объеме на основании Постановления Администрации Ростовской области от 28.11.2008 №561 «О мерах по обеспечению исполнения областного бюджета в декабре 2008 года», предусматривающим режим экономного расходования средств по всем направлениям деятельности фонда. Сложившаяся экономия по данному виду расходов в сумме 8727,3 тыс.рублей направлена на счет обязательного медицинского страхования для финансирования территориальной программы государственных гарантий в 2009 году.

3) На обеспечение лекарственными средствами отдельных категорий граждан, имеющих право на получение государственной социальной помощи, направлено средств в сумме 987 791,5 тыс.рублей, в том числе:

• на  оказание отдельным категориям граждан государственной социальной помощи по обеспечению лекарственными средствами в сумме 71 989,1 тыс. рублей;
• средства ФОМС, полученные в 2008 году из Федерального бюджета на реализацию мероприятий в рамках базовой программы обязательного медицинского страхования на завершение расчетов по дополнительному лекарственному обеспечению в сумме 99 114,4 тыс.рублей.
• средства в виде межбюджетных трансфертов, полученные из Федерального бюджета в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 15.12.2007 года №873 и направленные в областной бюджет на оказание отдельным категориям граждан государственной социальной помощи по обеспечению лекарственными средствами в сумме 816 688,0 тыс.рублей;

4) На реализацию национального проекта «Здоровье» за счет средств Федерального бюджета Российской Федерации израсходовано 755 871,5 тыс.рублей или 94,7% от запланированного, в том числе:

• на проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации – 10 924,0 тыс.рублей;
• на проведение пилотного проекта, направленного на повышение качества услуг в сфере здравоохранения – 220 642,1 тыс.рублей;
• на проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан – 109 420,0 тыс.рублей;
• на финансовое обеспечение государственного задания на дополнительную медицинскую помощь, оказываемую врачами-терапевтами участковыми, врачами-педиатрами участковыми, врачами общей практики (семейными врачами) и медицинскими сестрами указанных категорий врачей – 414 885,4 тыс.рублей.

В 2008 году планировался дефицит бюджета фонда в сумме 328 366,8 тыс.рублей, основным источником покрытия которого явился остаток средств на начало года. При исполнении бюджета РОФОМС в 2008 году расходы  превысили доходы на 27 893,6 тыс.рублей. Поэтому переходящий остаток средств на 1 января 2009 года составил 300 473,2 тыс.рублей, в том числе:

• средства обязательного медицинского страхования – 254 946,6 тыс.рублей;
• средства на финансовое обеспечение государственного задания на дополнительную медицинскую помощь, оказываемую врачами-терапевтами участковыми, врачами-педиатрами участковыми, врачами общей практики (семейными врачами) и медицинскими сестрами указанных категорий врачей – 45 526,4 тыс.рублей;
• средства на проведение дополнительной диспансеризации детей-сирот и детей, находящихся без попечения родителей – 0,2 тыс.рублей.

Исполнительный директор РОФОМС                                                                                          В.П.Пузиков

_______________________________________

Повестка дня заседания коллегии 13.04.2009